Задать вопрос Бухгалтерия и финансы

Если Вы сейчас на нашем бухгалтерском сайте, значит ищите ответы или помощь как предприниматель,знайте-Вы попали в нужное место ))).Вопрос в том, что ищите Вы: бесплатные общие ответы или же хотите решить свой вопрос индивидуально. Бесплатно можно получить ответ, задав вопрос таким образом, что бы ответ был краткий: да или нет. Если же Вы хотите индивидуального рассмотрения своей ситуации специалистом,то мы сможем помочь, но за вознаграждение.

Все ответы будут даны со ссылками на
нормы законодательства РФ, с примерами и схемами!

• по исчислению налогов ИП и юридическх лиц;
• по заполнению налоговых деклараций ИП и юридическх лиц;
• по оформлению кадровых документов и составлению нормативных локальных актов ИП и юридическх лиц;
• по налоговым спорам, ответов на требования ИП и юридическх лиц.

Оценивается специалистом при рассмотрении заявки

• Стандартная — от 1500 рублей
• Нестандартная — от 3500 руб

Допрос бухгалтера: поиск умысла

Сегодня в налоговых проверках особое значение имеют свидетельские показания, на их основе выносят решения о привлечении компании к налоговой ответственности и отстаивают интересы бюджета в судах, также готовят материал для перспективного уголовного дела по налоговому преступлению.

Поиск умысла и допрос в налоговой в качестве свидетеля стал неотъемлемой частью налогового контроля.

Из постановления Пленума Верховного суда РФ от 23.12.2006 № 64 следует вывод, что субъектом преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов (ст. 199, 199.1, 199.2 УК РФ), могут быть как главный, так и рядовой бухгалтер, а также лицо без должности, фактически выполняющее функции бухгалтера в компании.

То есть, допрос главного бухгалтера и допрос бухгалтера организации случается нередко. Этих работников могут обвинить в налоговых преступлениях. В связи с этим, обращаем Ваше внимание на Методические рекомендации, доведенные до налоговых и следственных органов Письмами Следственного комитета Российской Федерации от 03.07.2017 года № 242/3-32-2017 и Федеральной налоговой службы от 13.07.2017 года № ЕД-4-2/13650@. Эти Методические рекомендации касаются исследования и доказывания фактов умышленной неуплаты или неполной уплаты сумм налога. Налоговым органам предложен алгоритм выявления фактов, свидетельствующих об умышленной неуплате налогов.

Так, например, признаками, свидетельствующими об умысле являются:

• согласованность действий группы лиц, нацеленная на минимизацию налогов, фиктивность хозяйственных операций;
• установленные факты подконтрольности фирмы-однодневки налогоплательщику (выданные доверенности, IP-адреса, телефоны, использование имущества, рабочей силы налогоплательщика);
• факты имитации хозяйственных связей;
• запутанные и сложные операции, которые продолжаются во времени и повторяются, в обычной хозяйственной жизни такие операции не применяются;
• прямые доказательства противоправной деятельности: обнаружение печатей фирм-однодневок на территории налогоплательщика, наличие «черной бухгалтерии».

Использование программы

Программа имеет функцию консолидации, т.е. построчного объединения отчетности разных фирм, составленных за один и тот же период. Загрузить отчетность в форму ввода данных путем построчного сложения можно из раздела «База данных» (см. кнопку «Групповые операции») или при загрузке данных из файла (см. кнопку «Загрузить и консолидировать»).

Однако следует учесть, что консолидированная отчетность, составленная по правилам бухгалтерского учета — это не просто построчное сложение двух форм. При консолидации бухгалтер дополнительно проделывает ряд специфических операций, например, исключает внутренние обороты между консолидируемыми фирмами. Поэтому для получения достоверного результата необходимо сначала подготовить консолидированную отчетность по правилам бухгалтерского учета и только потом вводить ее в форму для анализа.

Мы используем формы финансовой отчетности полностью соответствующие требованиям МСФО и рекомендованные IASB посредством IFRS Taxonomy. Это значит, что в таблицу можно ввести любую отчетность, составленную в соответствии с МСФО. При этом нужно обратить внимание на следующее. МСФО не регламентируют жестко состав финансовой отчетности, поэтому организации могут добавлять свои строки, детализующие те или иные показатели. Если в вашей отчетности имеются такие «дополнительные» строки (т.е. строки, которые не обязательны в данных формах отчетности в соответствии с МСФО и которых нет в таблицах программы) следует поступать следующим образом:

1. Если «дополнительная» строка является детализацией строки выше (значение «в том числе») – просто игнорируйте ее. Пример:

Финансовая отчетность вашей компании:

Statement of financial position

Non-current assets
…
Current assets
Inventories, including
— merchandise
— materials and production supplies
Trade and other current receivables
…

В таблице программы нет добавочных строк «merchandise» и «materials and production supplies», детализирующих состав «Inventories». Поэтому в таблицу вы вводите только значение базовой строки «Inventories», игнорируя добавочные строки «merchandise» и «materials and production supplies».

2. Если дополнительная строка является самостоятельной строкой, а не детализацией одной из базовых строк отчетности – добавьте ее значение к соответствующей базовой строке, к которой показатель относится в соответствии с МСФО. Пример:

Финансовая отчетность вашей компании:

Statement of financial position

Non-current assets
Land and buildings
Machinery
Vehicles
Investment property
Goodwill
…
Current assets
…

В соответствии с МСФО (IAS 1) в «Statement of financial position» предприятие раскрывает в составе non-current assets стоимость property, plant and equipment. Т.е. «Property, plant and equipment» (PPE) – это базовая строка отчетности. Поэтому вводя данные в таблицу программы, вы должны объединить (суммировать) строки «Land and buildings», «Machinery» и «Vehicles», получив значение строки «Property, plant and equipment».

Да, Вы правы, по умолчанию в отчете будет выводиться 4 столбца данных. Это одно из преимуществ нашей программы, программа сокращает количество столбцов, находя компромисс между полнотой отображения информации и шириной таблиц. Таким образом, таблица поместится по ширине на стандартный печатный лист, существенно не потеряв в информативности.

Но при необходимости Вы можете определить количество столбиков, которое будет демонстрироваться. Это можно сделать в Настройке параметров отчета (под формами ввода данных). В пункте «Максимальное количество столбцов» можно выбрать нужное значение, в том числе пункт «Без ограничений».

Начиная с версии 2.6.3 в программе есть функция резервного копирования данных. Чтобы ею воспользоваться заходим в раздел «Настройки»-«Общие настройки»-«Управление резервными копиями». Выбираем «Создать резервную копию». Внизу появится запись о создании копии. Нажимаем на значок «Скачать» и сохраняем файл на флэшке или другом носителе.

После переустановки программы на новый компьютер открываем «Управление резервными копиями», загружаем сохраненный ранее файл (кнопка «Загрузить из файла»). В списке появится ваш файл. Нажимаем кнопку «Восстановить». Происходит замена всех имеющихся в программе данных на данных из вашего файла.

Обратите внимание, переносить данные можно из более ранних версий программы в более поздние, но не наоборот.

Если вы пользуетесь старой версией программы, 2.6.2 или меньше, то перенос данных можно выполнить вручную. С первого компьютера копируем папки data и db (находятся в директории C:Program FilesФинАналитик2apps). После переустановки программы на новый компьютер заменяем имеющиеся там папки с указанным именами на скопированные со старого компьютера. При этом версии программы на старом и новом компьютерах должны совпадать. Если на старом компьютере стояла более старая версия, то нужно дополнительно сделать следующее – после того, как вы заменили папки data и db, но до запуска программы на новом компьютере установите программу повторно (запустите дистрибутив). Поскольку вы не удаляете программу, установка пройдет в режиме обновления (в т.ч. если версия дистрибутива и установленной программы совпадают). После этого запустите программу – ваши старые данные сконвертируются для текущей версии программы; можно с ними работать.

Любая компания собирает и хранит огромное количество бухгалтерских и финансовых данных. Накапливается огромное количество информации. Но эти данные оказываются «мертвым грузом». Почему?

Наши решения для бухгалтерии и финансов помогают вам анализировать и делать выводы, а не тратить время на сбор информации и ее внесение в отчеты.

С 2012 года мы помогаем бухгалтерам, экономистам, финансовым менеджерам. Мы помогаем установить программу (обычная установка на компьютер — 2 минуты) и обучаем работе с ней. Мы настраиваем коннектор к 1С — и все данные у вас под рукой.

Обучение длится всего 2 дня — после которых вы сможете самостоятельно строить необходимые вам отчеты. Без программистов и без траты времени.

Посомтрите примеры наших отчетов для бухгалтерии:

Сводный отчет по командировочным расходам: затраты на авиабилеты (АНАЛИТИКА ПЛЮС, сделано в Tableau):
Отчет интерактивный — данные можно фильтровать по периодам, странам, авиакомпаниям, сотрудникам — и информация обновится за секунды.

1. Наши визуальные отчеты помогают определить зоны риска в тех случаях, когда данных много — увидеть картину в целом становится сложно. А разработанные нашей компанией отчеты покажут бухгалтерские данные в нужном срезе, например:

• по отделам,
• по временным периодам,
• по зарплате.

• остатки средств,
• поступления денежных средств (за период, по источнику),
• дебет и кредит
• и многое другое.

И все это — за секунды! А значит, вы сможете быстро, с одного взгляда, определить проблемные зоны и скорректировать ситуацию вовремя.

2. Наши решения позволяют собирать данные одновременно из нескольких источников и видеть результаты отчета в реальном времени (ежедневно и ежечасно).

Письменные и устные консультации по налогообложению, бухгалтерскому учету и законодательству.

Консультации по бухгалтерскому учету онлайн относятся в компании CBS group к разряду услуг абонентского консультационного сопровождения. Это означает, что клиент (заказчик) получает неограниченное количество консультаций в рамках выбранного пакета услуг.

Узнайте за 1,5 минуты, как именно мы вам поможем

Особенности нашей услуги

Компанией CBS group разработана гибкая система тарифов на консультации по бухгалтерии. Это помогает получить консультации по бухгалтерскому и налоговому учету как маленьким компаниям, так и обширным холдинговым структурам.

В своей работе мы применяем только первоисточники. Мы не переписываем и не копируем ответы из интернета и журналов. Информацию собирают и готовят специалисты-практики с опытом более 15 лет в сфере финансов, налогообложения, учета и права.

Консультации от CBS group максимально объективные, лишены каких-либо надуманных предлогов или факторов.

Налоговое консультирование крупной торговой компании

За несколько лет сотрудничества были подготовлены более 50-ти письменных консультаций

Налоговый спор – возврат переплаты по налогу

Несмотря на все заявления налогоплательщика налоговый орган отказывал в возврате, каждый раз прибегая к формальным признакам причин отказа

Управленческая отчетность по МСФО

Для российской компании, учрежденной резидентами Германии, мы готовим ежемесячную и годовую управленческую отчетность

Налоговая оптимизация деятельности холдинга

Задача состояла в том, чтобы осуществить модернизацию существующей системы защиты бизнеса и провести небольшую реорганизацию

Разработка форм управленческого учета

Клиент, владелец бизнеса, состоящего из нескольких юридических лиц, обратился с просьбой разработать для него формы управленческого учета

Консультирование по трансфертному ценообразованию

Консультации по вопросам контролируемых сделок, трансфертного ценообразования и по вопросам избежания двойного налогообложения

Оптимизация налоговой нагрузки

К нам обратился клиент с вопросом о том, что его налоговая нагрузка слишком высока

Консалтинговые услуги для производственного холдинга

Осуществляем консультирование производственного холдинга на абонентской основе, в услуги по договору входят письменные и устные консультации

Постановка на учет иностранной компании

К нам обратилась иностранная компания, поставщик электронных услуг для постановки на учет в качестве плательщика НДС и сдачи деклараций

Экспертиза финансовой деятельности

Проверка включала в себя анализ корпоративных документов, организации учетных процессов, документооборота

Финансовый анализ компании

Анализ включал в себя оценку финансовых показателей и расчет точки безубыточности, оценку движения товаров и материалов, анализ себестоимости, анализ реализации и расчет торговой наценки

Юридическая помощь по созданию компаний

Нами были реализованы проекты по созданию под ключ двух некоммерческих организаций

Гособоронзаказ с казначейским сопровождением

Не скроем, на тот момент с казначейским сопровождением, его подводными камнями, нюансами и тонкостями мы столкнулись впервые

Дью Дилидженс приобретения нескольких юрлиц

Основные пожелания: анализ возможных налоговых рисков, реальность прав на активы и аренду, реальность дебиторки и полнота обязательств, в том числе и займов

Юридическая помощь в экспертизе документов

Наши юристы неоднократно проводили экспертизу различных документов, начиная от простых договоров и заканчивая крупными соглашениями

Консультации по вопросам применения ККТ

В преддверии изменений законодательства в отношении применения онлайн-касс, мы написали несколько десятков письменных консультаций

Инвентаризация объектов искусства

Для компании одного известного скульптора мы проводили инвентаризацию объектов искусства

Due Diligence крупной производственной компании

Провели дью дилидженс крупной производственной компании, проект предполагал слияние двух крупных бизнесов

Консультирование на разовой основе

Подготовили отдельную консультацию по учету лизингового имущества, при ответе на вопрос выявили некорректную методологию учета лизинговых операций

Управленческий консалтинг по документообороту

Рассмотрели вопрос оптимизации транспортных документов для крупной торговой компании

Как мы оказываем услугу

Консультации по ведению бухгалтерского учета включают различные области для консультирования. Бухгалтерские консультации осуществляются устно и письменно по налогообложению, бухгалтерскому учету, трудовому законодательству, страховым взносам, гражданско-правовым вопросам, внешнеэкономической деятельности, валютному законодательству, трансфертному ценообразованию, контролируемым иностранным компаниям, международным стандартам отчетности. В отдельные тарифы входит помощь в подготовке возражений по актам проверок налоговой, фондов и трудовой инспекции.

Аналогичное наполнение есть в услуге помощь главному бухгалтеру, которую оказывает компания CBS group. Консультирование осуществляется устно или письменно по запросу клиента. Устные консультации в рамках абонентских тарифов являются безлимитными. Письменные консультации ограничены выбранным тарифом, но не менее 10 в квартал. Вопросы и ответы осуществляются по телефону, почте, скайпу.

Руководитель направления Консалтинг

Что входит в стоимость

Стоимость работ по консалтингу зависит от количества часов, затраченных экспертом на подготовку письменной консультации или устный ответ. Часовая ставка работы в нашей компании является фиксированной.

Наш подход к ценообразованию основан на том, что мы умеем оценивать возможные трудозатраты уже на этапе согласования проекта, а специалисты всегда знают, как получить необходимую информацию и сделать нашу работу эффективной.

Каждая консультация включает в себя:

Обсуждение вопроса, уточнение деталей и определение желаемого результата

Анализ имеющейся информации и документов

Подготовка письменного ответа либо консультирование онлайн

Комментарии и обсуждение итогов с заказчиком

Точный калькулятор стоимости услуг

Узнайте стоимость онлайн
без звонков и не давая контактов

На начальном этапе нужно узнать, достаточно ли у главбуха квалификации и опыта, чтобы работать в вашей компании:

1. Как долго вы работаете в бухгалтерской сфере?
2. Почему уволились (собираетесь уволиться) с предыдущего места работы?
3. С какими системами налогообложения имели опыт работы?

Совет от 1С-WiseAdvice

Если у кандидата есть опыт работы на общей системе налогообложения (ОСНО), но он не работал со спецрежимами (УСН, ЕНВД, ЕСХН) – это не критично. Но если вы применяете общий режим, не рискуйте брать на работу главбуха, который имеет практический опыт только на спецрежимах, но не работал на ОСНО. Общая система налогообложения самая сложная, и пока главбух перестраивается на общий режим, он может наделать немало ошибок по неопытности.

1. Сколько бухгалтеров было в штате на предыдущем месте работы?
2. Есть ли опыт в управленческом учете, бюджетировании и планировании? (это важно для небольших компаний, где нет должности финансового директора и его функции возлагаются на главного бухгалтера).
3. Какая сфера деятельности была у предыдущего работодателя и какие обороты? Имейте в виду, что, если кандидат был хорошим главбухом в услугах или торговле, а у вас производство, он вам не подойдет, потому что производство – это другой, намного более сложный уровень бухгалтерии. А вот главбуха с производства на услуги или в торговлю можно брать без опаски.
4. Какие нестандартные задачи приходилось решать?
5. В каких бухгалтерских программах умеете работать?
6. Знаете ли международные стандарты финансовой отчетности? (если нужно).
7. Приходилось ли применять методы оптимизации налогообложения? Какие были результаты?

Остальные вопросы подбирайте, исходя из специфики работы вашей компании.

Обязательно поинтересуйтесь, по какой причине кандидат уволился или собирается уволиться с прежнего места работы, что нравилось и не нравилось на последнем месте. Если он плохо отзывается о предыдущем работодателе – это тревожный звоночек, особенно, если критика не конструктивная. Если вы не сработаетесь, он так же плохо будет отзываться о вас, а может и размещать негативные отзывы в сети.

Хорошо, если кандидат и сам задает вопросы тем, кто его собеседует. Соискатель, который боится лишний раз открыть рот и ничем не интересуется, вряд ли будет хорошим главбухом.

Если кандидат удовлетворяет первичным требованиям, можно переходить к тестам на проверку профессиональных и личностных качеств.

Что такое «онлайн бухгалтерия» и зачем она нужна?

Согласно законодательству предприниматели обязаны регулярно выплачивать налоги и сдавать отчетности. Для этого требуется постоянное ведение бухгалтерии, где отражены ценности компании, все финансовые, приходные и расходные операции. Специалист пользуется программой 1С.

Онлайн бухгалтерия – собирательный термин, которым пользуются разработчики автоматизированных сервисов, позволяющих без проблем вести кадровый, налоговый или стандартный бухгалтерский учет. Способны заменить классическое ПО. Все операции происходят через интернет, благодаря чему можно нанять удаленного специалиста и сэкономить деньги на его зарплате.

Сервисы направлены на расчет налогов, ведение учета и другую работу. Разработчики продают через интернет свои продукты, после приобретения клиенту дается код доступа. Используя его он запускает сервис. Нет привязки к определенному компьютеру, не нужно скачивать программу и запускать ее. Что удобно. У некоторых есть бесплатный пробный период, позволяющий лучше оценить возможности продукта.

1. Позволяют вести онлайн бухгалтерский учет. Отражать все операции, проходящие на предприятии: расчет зарплаты персоналу, банковские переводы, результаты инвентаризаций, приход и расход товара.
2. У них простой, доступный интерфейс, позволяющий работать новичкам. Есть система подсказок.
3. Защита программы существенно выше, чем у простого 1С на компьютере. Данные сохраняет разработчик. Это надежнее. Если «полетит» ноутбук директора или бухгалтера, вся проделанная работа сохранится.
4. Актуальные версии специализированных программ, обновления происходят автоматически, незаметно для клиентов.
5. Стоят существенно ниже стандартного ПО.
6. Запущены индивидуальные настройки. Под специфику деятельности клиента. Для ИП отдельно, кто использует упрощенную систему налогообложения – им другая версия.

Позволяет упростить предпринимателям задачу, делая бухучет доступным всем.

Кому нужна онлайн бухгалтерия?

Существует несколько сервисов похожего плана, но между ними есть некоторые отличия. Прежде всего, ориентированность. В целом онлайн бухгалтерия может пригодиться:

• для ИП (приобретением и настройкой занимаются сами предприниматели);
• для ООО, им также нужен учет;
• бюджетным учреждениям;
• НКО;
• банкам;
• страховым компаниям;
• общественным учреждениям.

Объектам, ведущим активную деятельность, где для ведения дел требуется организация строгого учета. Тем более, все юридические лица сдают регулярно отчеты, проводят инвентаризации и совершают денежные переводы. Бухгалтерский баланс свести несложно, если ввести в программу свои данные по ТМЦ, оборотному капиталу и прочее. Большинство сервисов имеют пробный период – дают пользователям определенное время бесплатно пользоваться продуктом. Это помогает оценить возможности и целесообразность.

Это дорого?

Стоимость онлайн сервисов существенно ниже полноценных программ как 1С: бухгалтерия и похожих. Один минус – заказывая продукт, клиенту придется ежегодно платить за использование. Плюсов больше – есть выбор среди предложений разных разработчиков, специализированные тарифы, из которых клиент сам смотрит, что ему подойдет. Есть отдельные упрощенные интерфейсы для начинающих с системой подсказок. Полезна клиентам, желающим самостоятельно обучиться ведению учета.

Цены самых популярных сервисов онлайн бухгалтерии

Наименование

Стоимость

400 – 2818 рублей ежемесячно

10 000 рублей – минимальный пакет

35 000 рублей — полный

3000 рублей

4 900 – 18 000 рублей ежегодно

(смотря по тарифу)

1838 рублей ежегодно

Выбирая себе такой сервис, нужно посмотреть на специфику сдачи налоговой отчетности и другие особенности ведения дел. Чтобы учет охватывал все сферы деятельности фирмы.

Преимущества и недостатки онлайн бухгалтерии

Одни радуются достижениями технологий и спешат насладиться возможностями предпринимателя 21 века. Других же настораживают нововведения. Стоит оценить заранее, какими плюсами и минусами обладает онлайн бухгалтерия.

Преимущества

Недостатки

Однако, за сохранность данных и функциональность своего продукта разработчики готовы нести ответственность. Это их репутация и источник дохода. Главное приобретать сервис у проверенных производителей.

Примеры тестов на собеседование для главного бухгалтера

Здесь расскажем, какие тесты используем мы при приеме на работу, и для чего это нужно.

Тест на внимательность

Внимательность – ключевое качество для бухгалтера любого уровня, потому что цена ошибки может быть очень большой. Если у бухгалтера нет врожденной внимательности, он будет постоянно ошибаться.

Для проверки внимательности мы применяем корректурную пробу. Для этого берется лист бумаги, на котором в случайном порядке расположены цифры, буквы, фигуры. Другой вариант – готовый газетный текст. Кандидат должен за определенный промежуток времени (стандартно пять минут) вычеркнуть заданную цифру, букву, сочетание букв (или одно подчеркивать, а другое вычеркивать и т.д.).

Тест помогает определить, насколько кандидат внимателен, способен концентрироваться и переключаться.

Тест на логику и интеллектуальный уровень

Мы применяем методику КОТ – краткий отборочный тест. С его помощью можно определить общий уровень интеллектуальных способностей, гибкость мышления, способность к обобщению и анализу, точность и скорость восприятия материала, способность выбирать оптимальную стратегию и т.д.

Тест на знание проводок

Мы предлагаем кандидату перечень операций, по которым он должен:

• составить проводки;
• сделать записи в книге покупок / книге продаж;
• сделать записи в Книге учета доходов и расходов.

Тест от 1С-WiseAdvice: проверьте своего главбуха

Предложите соискателю ответить на вопросы в зависимости от системы налогообложения, которую применяет ваша компания: ОСНО или УСН. Результаты теста с комментариями и рекомендациями экспертов придут на ваш e-mail.

Анализ «оборотки»

Все претенденты на должность бухгалтера в компании 1С-WiseAdvice должны продемонстрировать умение читать оборотно-сальдовую ведомость.

Кроме навыка подобного анализа, для нас важно умение претендента вычленять необходимую информацию из основных регистров бухгалтерского учета, например:

• какую деятельность ведет клиент, какие операции у него есть (экспорт, импорт, кредиты, займы);
• какие можно применить способы в данном случае, чтобы снизить налоговую нагрузку;
• на что обратить внимание руководителю при принятии управленческого решения (прибыль/убыток по балансу);
• сделаны ли регламентированные операции при закрытии периода;
• контрольные соотношения при формировании декларации по НДС.

Но одних только тестов не всегда достаточно, если речь идет о выборе главбуха, а не рядового бухгалтера. Если в компании нет человека, который сможет оценить профессиональный уровень кандидата и задать ему узконаправленные вопросы, привлеките специалиста со стороны, попросите его поприсутствовать на собеседовании или составить тест, заточенный под вашу специфику. Как вариант – обратиться на возмездной основе в аудиторскую или консалтинговую компанию, чтобы получить оценку профессионализма кандидата.

Главбух познается в работе

По-настоящему оценить профессионала можно только во время работы. Не забывайте, что у вас есть возможность назначить кандидату испытательный срок. В общем случае он не может быть больше трех месяцев, но для главбухов и их заместителей можно назначать срок до шести месяцев (ст. 70 ТК РФ). А еще с главными бухгалтерами Трудовой кодекс разрешает заключать трудовые договоры на ограниченное время до пяти лет (ст. 59 ТК РФ).

С чего начать вести финансовый учёт

Финансовый учёт нужен, чтобы вести бизнес на основе цифр, а не интуиции. Начните вести его с отчёта ДДС. Это самый простой способ. Вносите каждый день приходы и расходы для всех кошельков, сравнивайте их с фактическим количеством денег на счетах.

Вместе с отчётом ДДС ведите платёжный календарь: определяйте количество денег на начало месяца, добавляйте планируемые поступления и траты. Так вы увидите, хватит ли вам денег, чтобы со всеми расплатиться.

Когда вы только разбираетесь в учёте, не нужны сложные программы. Будет достаточно таблички в Excel. Важно научиться самому группировать поступления и траты на категории и вести отчётность регулярно.