230 мфц для предпринимателей к 2020-2021 году

Налоги ИП в 2021 году: важные изменения, новые законы и многое другое

Добрый день, уважаемые ИП!

Моя традиционная сводная статья, в которой я собираю изменения по налогам и взносам для ИП на 2021 год.

Для каждого изменения будет дан краткий анонс и ссылка на поясняющую статью моего блога, в которой я более подробно все рассказываю. Поэтому, рекомендую прочесть статьи по ссылкам, а не только сами анонсы =)

Важно: Новые реквизиты с 2021 года при оплате налогов и взносов

Обязательно возьмите на заметку, иначе будете платить налоги и взносы по неверным реквизитам в 2021 году.

С 1 января 2021 года необходимо указывать новые реквизиты Федерального казначейства при оплате налогов и взносов.

Более того, появится еще один обязательный реквизит, который необходимо будет заполнить в платежном поручении. Это номер счета, входящий в состав единого казначейского счета. Информация об этом изменении уже опубликована на официальном сайте ФНС:

Взносы ИП «за себя» на 2021 год

Понятно, что в первую очередь ИП интересует размер страховых взносов ИП «за себя», так как они меняются каждый год.

Предварительно, взносы ИП «за себя» в 2021 году составят:

Взносы ИП на обязательное пенсионное страхование «за себя» — 32448 руб.
Взносы ИП на медицинское страхование «за себя» — 8426 руб.
Итого: 40874 руб за полный 2021 год.
И, конечно, не забываем про дополнительный взнос в ПФР в размере 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода.

Почему предварительно? Это пока законопроект, о котором писал большую статью по этой ссылке.

Новый МРОТ на 2021 год

МинТруд подготовил проект приказа об установлении прожиточного минимума для трудоспособного населения на второй квартал 2020 год в размере 12392 руб.

Напомню, что согласно закону 421-ФЗ от 28.12.2017 МРОТ с 1 января 2021 года должен быть равен этому значению (если приказ будет утвержден).

Отмена ЕНВД

Пожалуй, главное событие, которое скоро случится. Правительство РФ на протяжении всего 2020 года неоднократно заявляло, что с 1 января 2021 года ЕНВД будет отменен.

Не исключено, что в в конце года откажутся от этого изменения (как было в прошлые годы).

Следите за новостями моего блога, если это случится, то обязательно напишу:

Но пока дело идет к тому, что ЕНВД отменят. Советую заранее присмотреться к УСН или ПСН, чтобы заранее подготовиться к отмене ЕНВД, если все-таки отменят этот налог.

Сплошное статистическое наблюдение в 2021 году

ИП со стажем более 5 лет помнят такое интересное мероприятие, которое называется «сплошное статистическое наблюдение». Последнее было в 2016 году, а я о нем несколько раз писал на своем блоге, и сам сдавал эту анкету в Росстат.
Чего ждать?

Если кратко, то по итогам 2020 года Росстат будет собирать статистические данные по всем субъектам малого и среднего бизнеса (в том числе ИП).

54-ФЗ, похоже, отменят с 1 января 2021 года. А правила применения касс перенесут в НК РФ

Интересная новость для тех, кто применяет (или будет применять) онлайн-кассы.

Оказывается, Минфин подготовил новый законопроект, согласно которому, знаменитый 54-й федеральный закон будет отменен с 1 января 2021 года.

Но это не значит, что ФНС забудет про многочисленные правила и ограничения по применению онлайн-касс.

Разумеется, это не так.

Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке:

Налоговые каникулы продлят до конца 2023 года (для ИП, которые регистрируются впервые)

Закон уже принят. Он называется так: Федеральный закон от 31.07.2020 № 266-ФЗ «О внесении изменений в главу 26-2 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и статью 2 Федерального закона «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

Вот, что написано во второй статье законопроекта:

В части 3 статьи 2 Федерального закона от 29 декабря 2014 года № 477-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, № 1, ст. 30) цифры «2021» заменить цифрами «2024».

Напомню, что как раз 477-ФЗ вводил налоговые каникулы для ИП на УСН и ПСН, которые впервые открываются и выполняют ряд других условий.

Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке:

Новые лимиты по УСН с 2021 года

Если предприниматель на упрощенке превысит лимит по доходу в размере 150 миллионов рублей (но не более чем 200 миллионов рублей)

Если средняя численность сотрудников превысит 100 человек (но не более чем 130 человек),

Читать еще: Проверка расчета по взносам на травматизм 4-ФСС

То налоговая ставка по УСН изменится (начиная с квартала, в котором произошло превышение).

Для УСН с признаком “доходы” она станет равной 8%;
Для УСН с признаком “доходы минус расходы” она станет равной 20%.

Потом, через определенное время, выполнив ряд условий, можно будет вернуться на стандартные ставки 6% и 15%.

Декларация по УСН изменится в 2021 году. Значит, отчет за 2020 год будем сдавать по новой форме

Как и ожидалось, декларация по УСН будет изменена. Нет, глобальных изменений не будет, но все-равно, об этом нужно знать заранее, чтобы в 2021 году не сдать декларацию по «устаревшей» форме, которая действует сейчас.

ФНС опубликовала проект приказа, где обозначены изменения в декларации по УСН.

Готовится новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2021 год:

«Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2021 году?»

В книге рассмотрены:

Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2021 году?
Примеры по расчетам налогов и страховых взносов «за себя»
Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Важные изменения для ИП на ПСН в 2021 году

Законопроект уже находится на рассмотрении в Госдуме, можете почитать его по этой ссылке.

Кратко напомню, что ждет ИП на ПСН, если закон будет принят

1. Добавят новые виды деятельности для ПСН

Пока рано говорить какие виды деятельности будут добавлены, так как список может не раз и не два поменяться. Но уже сейчас в законопроекте написано, что в список будут включены: наружная реклама, автостоянки, реклама на транспорте, уход за домашними животными, ремонт очков и так далее.

Но еще раз подчеркну, что о финальном списке новых видов деятельности для ПСН пока рано говорить.

2. Предлагают разрешить делать вычет из налога взносов на страхование

Например, как это делают сейчас ИП на УСН, когда вычитают из налога по УСН взносы на пенсионное и медицинское страхование «за себя» и страховые взносы за наемных сотрудников.

Многие ИП на ПСН будут рады этому изменению, так как сейчас они не имеют право делать такой налоговый вычет.

3. А также ждем увеличение площади торговых помещений (и залов обслуживания для общепита) до 150 м.кв.

Сейчас, напомню, площадь торгового зала на ПСН не может превышать 50 м.кв.

Важно: Изменения по видам деятельности на ПСН с 1 января 2021 года

Еще летом 2018 года писал, что будет расширен список видов деятельности, которые разрешены на патентной системе налогообложения (ПСН). Тогда было предложено добавить еще два вида деятельности:

64) животноводство; услуги в области животноводства; (мой комментарий: добавили)
65) растениеводство, услуги в области растениеводства. (мой комментарий: переименовали)

Соответствующий закон от 06.02.2020 № 8-ФЗ был недавно принят и опубликован.

Но кроме добавления нового вида деятельности (животноводство) на ПСН, были изменены некоторые формулировки для действующих сейчас видов деятельности.

Еще больше предпринимателей будет обязаны принимать карты “Мир” к оплате в 2021 году

Три года назад я писал, что если годовая выручка от реализации товаров (работ, услуг) за предшествующий год превышает 40 миллионов рублей , то предприниматель обязан предоставлять своим клиентам возможность оплаты картой “Мир”.

Напомню, что это требование действует с 1 октября 2017 года.

Что изменится в 2021 году?

P.S. Обратите внимание, что у меня есть аналогичная статья на 2019 год:

Уважаемые читатели, готовится новая электронная книга для ИП на 2021 год:

«ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2021 году?»

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2021 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.

Готовится подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2021 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется:

«Как открыть ИП в 2021 году? Пошаговая Инструкция для начинающих»

Из этой инструкции Вы узнаете:

Как правильно оформить документы на открытие ИП?
Выбираем коды ОКВЭД для ИП
Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
Отвечу на множество сопутствующих вопросов
Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
Все примеры приведены на 2021 год
И многое другое!

Читать еще: За сколько дней пишется заявление на отпуск по закону

Что еще изменится для ИП в 2021 году?

Налоги ИП в 2021 году: важные изменения, новые законы и многое другое
Фиксированные взносы ИП «за себя» на 2021 год
Налоги и взносы ИП на УСН 6% без сотрудников в 2021 году: сколько платить + несколько примеров!
Как открыть ИП в 2021 году? Пошаговая инструкция для начинающих предпринимателей
Патент для ИП в 2021 году: новые виды деятельности и другие изменения
Как закрыть ИП в 2021 году?
ИП на УСН 6% без дохода и сотрудников в 2021 году: сколько налогов и взносов нужно платить?

Получайте самые важные новости для ИП на Почту!

Будьте в курсе изменений!

Нажимая на кнопку «Подписаться!», Вы даете согласие на рассылку , обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности .

1 комментарий к “Налоги ИП в 2021 году: важные изменения, новые законы и многое другое”

Я занимаюсь грузоперевозками на собственном камазе. Работников у меня нет. И таких как я много ребят.Подскажите что для таких как я будет лучше.

МФЦ и Госуслуги — начало работы

Система МФЦ, начавшая работу в 2007 г. с открытия первых 16 отделений, в 2014 г. в результате удачного ребрендинга начала превращение в узнаваемую ныне сеть центров, объединенных под фирменным знаком «Мои документы». Масштабная сеть, включающая 50 тыс. окон в 13 тысячах офисов, ежегодно обрабатывает порядка 100 млн. запросов граждан.

Альтернативой МФЦ, более продвинутой в «цифровом» смысле, является электронный портал Госуслуг, доступ к нему появился в 2009 г. За прошедшие 10 лет ресурс превратился из обыкновенного интернет-сайта в подлинного помощника в организации диалога с государством. За 10 лет число пользователей выросло до 103 млн. человек, с помощью портала осуществлены операции на общую сумму 150 млрд. руб., отправлены 600 млн. электронных заявлений граждан, 48 млн. человек записались на прием к врачу. С 2012 г. работает доступ к порталу через мобильное приложение.

Вы можете посмотреть увеличенную копию графика по ссылке.
Данные за 2019 год взяты со слов вице-президент «Ростелекома» Владимир Кириенко. За предыдущие года данные взяты с официального сайта Министерства цифрового развития (2018, 2017 и т. д.)

«Мода» на цифровизацию всего и вся подготовило почву для новых революционных идей – от превращения МФЦ в единственное окно очного взаимодействия между гражданами и государством до тотального перевода практики оказания госуслуг в цифровое поле, и все это – в ближайшем обозримом будущем, лет через пять.

Как же должна выглядеть через несколько лет система организации диалога граждан и бизнеса с государственными структурами? Будет ли она полностью оцифрована, или система МФЦ будет функционировать так, что сведет на нет прямое общение с представителями госучреждений?

Какие субсидии можно получить предпринимателю через МФЦ для бизнеса

В каждом регионе многофункциональные центры самостоятельно определяют перечень предоставляемых указанной категории предпринимателей услуг.

Перечень их постоянно растет, расширяется и в настоящее время только обязательных, определенных Соглашением услуг предоставляется более 350.

Конечно, среди них есть такие услуги, по которым заявители обращаются крайне редко, только в случае индивидуальных каких-либо особенностей. А есть и наиболее распространенные, востребованные, жизненно важные и необходимые начинающим и развивающимся предпринимателям услуги.

Рассмотрим некоторые из них и посмотрим, какие конкретно мероприятия и запросы могут быть выполнены через обращение в МФЦ.

Государственная пошлина за открытие ИП

В общем случае сумма госпошлины за открытие ИП в 2020 году составляет 800 руб. Для удобства граждан на сайте ФНС работает сервис для формирования квитанции на оплату. Чтобы ее получить, необходимо:

Выбрать в поле вид платежа «Гос. пошлина за регистрацию ИП» (18210807010011000110).
Указать свое ФИО, ИНН (при отсутствии последнего оплата безналичным способом невозможна), адрес.
Нажать кнопку «Сформировать платежный документ» и распечатать.

Внести оплату можно здесь же на сайте, через любое отделение банка или портал Госуслуги. В последнем случае также можно получить 30% скидки. Если оплата будет производиться с помощью банковской карты, электронного кошелька или мобильного телефона, стоимость открытия ИП будет еще меньше – 560 руб. При этом важно распечатать/сохранить квитанцию для подачи в налоговую.

С 1 января 2019 года при подаче документов на открытие ИП в электронной форме заявители могут не платить государственную пошлину.

Обычно налоговая может отказать по двум причинам: если неправильно заполнены документы или если документы подали не в ту налоговую.

Читать еще: До скольки лет платят детское пособие маме

Вот самые частые ошибки:

Опечатка в ФИО.
Неправильный номер или серия паспорта.
Подача документов не по месту регистрации.
Неправильное сокращение слова. Например, слово «район» нужно сокращать как «р-н», а не просто «р.».
Не указан ИНН, если он есть.

Если вам отказали в регистрации, придется заново заполнить заявление и оплатить госпошлину.

С 1 ноября в России появится возможность устанавливать экспериментальный правовой режим для предпринимателей, предполагающий частичный или полный отказ от обязательных требований или необходимости получения разрешений. За счет особых условий таких «регуляторных песочниц» компании, занимающиеся разработкой новых продуктов и услуг, а также представители органов власти могут тестировать их без риска нарушить действующее законодательство, а впоследствии, если тестирование прошло успешно, — выходить с ними на рынок.

С 1 ноября крупные торговые сайты-агрегаторы (с выручкой более 40 млн рублей за прошлый год), использующие наличные расчеты с потребителем, будут обязаны принимать к оплате карту «Мир».

При этом планируется поэтапное снижение порога выручки. Так, с 1 марта до 30 июня 2021 года включительно под действие закона попадут агрегаторы с объемом выручки, превышающим 30 млн рублей. Заключительным этапом станет снижение порога выручки до 20 млн рублей с 1 июля 2021 года.

Изменения в законодательство должны привести к тому, что недобросовестные участники рынка, торгующие контрафактной или нелегальной продукцией только за наличную валюту, будут вынуждены уйти с рынка или же изменить бизнес-модель.

Поменяются лимиты использования УСН

Упрощенка тоже претерпит существенные изменения, но, слава Богу, никуда не денется. Сейчас пользоваться режимом могут индивидуальные предприниматели, имеющие до 100 наемных работников и доход, не превышающий 150 миллионов рублей. После превышения норм нужно применять общий налоговый режим — ОСН.

Со следующего года лимит увеличат: применять упрощенку можно будет, если доход составляет до 200 миллионов, а количество сотрудников — до 130 человек. Но в этом случае заплатить придется больше. Налоговая ставка будет 8 процентов по модели “Доходы” и 20 процентов — “Доходы минус расходы” (сейчас это 6 и 15 процентов соответственно).

А уже если зарабатываете больше 200 000 000 и на предприятии трудится более 130 человек, с упрощенкой придется распрощаться навсегда.

Основные плюсы УСН

Расклад сил

На конец 2019 года совокупная площадь качественных торговых площадей в России оценивалась в 24,2 млн м² (GLA), которая генерировала арендный доход на сумму 30 млрд рублей в месяц. Малый и средний бизнес занимал 10% площади торговых центров, но из-за более высоких ставок аренды, по сравнению с якорными брендами, он приносил владельцам торговой недвижимости 20—30% выручки. Пандемия скорректировала объём рынка: по нашим оценкам, минимальные потери по итогам 2020—2021 годов могли бы составить 53 млрд рублей, а новый закон увеличил эту сумму на 13 млрд рублей, или на 25%. Возможность одностороннего разрыва договоров аренды приведёт к преждевременному переходу на новые, послекризисные условия аренды с более низкими ставками. Для остальных брендов переход будет происходить по мере окончания текущих договоров либо при банкротстве или ротации арендаторов.

Как изменения законодательства повлияют на бизнес торговых центров?

Однако сохранение статуса-кво (без принятия ФЗ № 166) тоже не открыло бы радужных перспектив рынку: вероятно, случился бы массовый отток арендаторов, существенно выросла вакансия, и владельцам торговых центров пришлось бы снижать арендные ставки. Компромиссное решение государства даёт надежду на то, что арендаторы, владельцы недвижимости и банки поддержат друг друга, а большая часть бизнесов постепенно восстановит свои обороты.

Что лучше: патент или упрощенка

Выбор системы налогообложения предпринимателем зависит от его вида бизнеса, возможностей и желаемого результата. Часто может возникнуть вопрос о том, какая система налогообложения является более подходящей. Например, у ПСН можно выделить следующие преимущества:

Нет необходимости в сдаче отчётности в налоговую.
Срок действия патента может быть от месяца до года.
Нет необходимости в уплате торгового сбора.

К минусам ПСН относится то, что она подходит только ИП, размер годового дохода которых должен быть меньше 60 миллионов, также в компании должно работать не больше 15 человек.

УСН также имеет свои плюсы, заключающиеся в:

Самостоятельном выборе ставки налога и налоговой базы.
Отсутствии необходимости в больших отчетностях.

Введение нового патента для предпринимателей в 2021 году

УСН также имеет свои минусы, которые связаны с ограничением дохода до 150 миллионов в год и числом сотрудников до 100 человек. Такие образом,каждая система имеет свои преимущества и недостатки, выбор одной из двух систем является в большинстве своем индивидуальным.